Loch in Pensionskasse: Geschäftsführende Gesellschafter in der Zwickmühle
Für die Direktzusagen (Pensionszusagen) bedeutet das zwingend, das Altersversorgungssystem kritisch auf Tragfähigkeit zu überprüfen sowie die Verpflichtung, das Risiko zu verringern oder zu schließen. Wenn möglich, müssen die fehlenden Beträge durch Einlagen der Gesellschafter (Kapital/Gewinne) aufgefüllt werden. Und es gilt zu klären, ob es überhaupt sinnvoll ist, die Police weiter zu bedienen und welche finanziellen Folgen eine Beitragsfreistellung hätte.
- Insolvenzgefahr durch Pensionszusagen aus Lebensversicherungen – Chance für Makler
- Loch in Pensionskasse: Geschäftsführende Gesellschafter in der Zwickmühle
Loch in Pensionskasse: Geschäftsführende Gesellschafter in der Zwickmühle
Zeichnet sich bei der Pensionszusage ein Finanzloch ab, befindet sich der geschäftsführende Gesellschafter einer GmbH in seiner Doppelrolle als Zahlungsverpflichteter und Zahlungsempfänger in einer Zwickmühle: Er kann nicht einfach seine Pension reduzieren. Die ist bilanziert und ein Verzicht gilt als gewinnerhöhende Einnahme und löst einen unangenehmen Rattenschwanz an steuerlichen Problemen und Zahlungsverpflichtungen aus.
Für den Geschäftsführer, der keine Anteile an der GmbH besitzt, bzw. den Vorstand einer AG, der selbst eine Pensionszusage des Unternehmens hat, steht das gar nicht zur Debatte. Warum soll er den Eignern etwas schenken? Die Lücke in der Bilanz hat schon in vielen Fällen dazu geführt, dass die Geschäftsleitung die Insolvenz beantragen musste.
Anzeige
Erscheint es nicht sinnvoll, die Lebensversicherung weiter zu bedienen, dann muss der Versicherungsmakler das Unternehmen über die Alternativen aufklären. Ein möglicher Ausweg ist die Auffüllung der finanziellen Lücke durch die professionelle Rückabwicklung der Lebensversicherung(en). Diese kann in vielen Fällen zu einem höheren Rückzahlungsbetrag führen, als der von der Versicherung angebotene Rückkaufswert. Spezialisiert auf die professionelle Rückabwicklung solcher Policen ist ein Netzwerk von Experten, das unter dem Markennamen Vertragshilfe24.de auftritt. Um eine Police rückabzuwickeln, wird fast immer mit der fehlerhaften Widerrufserklärung argumentiert. Doch die Schweizer nutzen auch eine andere Herangehensweise.
Welche, erklärte Geschäftsführerin Liana Kirchstein gegenüber Finanzwelt so: „Wir nützen nicht nur den sogenannten Widerrufsjoker, sondern gehen viel weiter. In vielen Fällen ist es möglich, dass der Versicherte alle seine Beiträge fast ungeschmälert zurückerhält. Dann erhält er Zinsen auf die Beiträge. Dann können wir den Versicherungsgesellschaften meistens nachweisen, dass sie mit dem Geld der Versicherten höhere Erträge erwirtschaftet haben als die Zinsen. Das ist der komplizierteste Teil, denn dafür brauchen wir Gutachten von Spezialisten.“
- Insolvenzgefahr durch Pensionszusagen aus Lebensversicherungen – Chance für Makler
- Loch in Pensionskasse: Geschäftsführende Gesellschafter in der Zwickmühle
Anzeige
